如果您發現自己失業，請考慮訪問401（k）資金以使其結束會面很自然。以下是重新回顧401（k）賬戶工作和撤銷規則，包括新規則，幫助這些受經濟衰退和流行病受影響的人。

401（k）計劃如何工作

401（k）計劃允許員工繳納稅前收益。捐款通常投入共同基金或公司庫存，並在分配作為應稅所得稅的情況下退休之前，無稅收。

通常，工人無法訪問401（k）資金，直到它們為59½。提前提款須受到10％的罰款，除普通收入是稅款之外

401（k）在冠狀病毒大流行期間取出

有些計劃允許401（k）艱難提款。由於“立即和沈重的財務需求”，可以採取這些分佈。採取困難分銷的個人可能受到10％的早期提款罰款以及稅收。

2020年3月27日通過的冠狀病毒援助，救濟和經濟安全（關心）法案暫時暫停了由冠狀病毒影響的人暫停10％的罰款。從2020年3月27日起到年底，個人可以從401（k）或個人退休賬戶（IRA）中撤回100,000美元，沒有罰款。從2021年1月開始，10％的罰款已被恢復;這項提供關心法案已過期。

符合資格，人或其配偶或受撫養人必須被診斷為Covid-19。或者，個人必須由於以下結果而經歷過財務困難：

• 被隔離，下崗或逃離
• 工作時間減少

由於缺乏育兒

，由於缺乏育兒而無法工作

分佈可以蔓延三年，這使得受影響的個人三年來支付稅款以及取代資金。此外，還款不受年退休計劃貢獻限額的約束.4

如何在失業時訪問資金

根據普通情況，失業為擁有401（k）的個人提供一系列選擇。首先，有問題是是否將賬戶與前雇主保留或將資金轉移到翻轉IRA。如果正確處理，此轉讓不被視為應稅賽事.5

將401（k）滾入IRA可能會更容易訪問資金。在某些情況下，IRA不受10％的早期退出刑罰（儘管您需要在提款時納稅）。一些罰款的IRA撤銷包括在您失業，高等教育費用，或永久殘疾時支付不持有的醫療費用，健康保險費.6

即使您沒有最好的條款留下，請閱讀本文的其餘部分，然後決定是否將您的401（k）滾入IRA。

年齡55規則

如果失業的徘徊，個人面臨著第二個問題：如果你沒有達到59歲，並且需要點擊你的401（k）？如果您在歷年中失業55（或之後），您可以訪問資金而無需支付10％的罰款。不需要等到59½歲。事實上，如果您已經在另一個雇主中有一個401（k），那麼您可以訪問那些資金

如果你把那筆錢滾到IRA，那就不是真的。順便說一下，與失業救濟金不同，如果您被撤銷，解僱或辭職，這無關緊要。

基本上相等的定期付款

如果你不到55歲了怎麼辦？在不支付10％的罰款的情況下，還有另一種選擇進行分配。失業人員可以從他們的401（k）中獲得基本上平等的定期付款（SEPP）.7

付款必須在至少五年內分發，或直到個人達到59½，以較大者為準。計算SEPP分佈有三種不同（和復雜的）方法：

• 所需的最小分佈（RMD）
• 攤銷
• 消毒

如果您的收入需要改變，您可以在選舉後進行修改一次。當收件人達到59½時，提款可能會停止或棘手，沒有罰款.7當您達到72時，在所需的最小分佈生效時，沒有進一步的規則。

付款通常根據賬戶持有人的預期壽命或計劃參與者和他的受益人的壽命的壽命。只要提款不超過預先計算的年度價值，就可以在年內使用任何頻率進行分佈。如果金額是任意修改的，則否定10％的罰款異常，您必須支付罰款。

您還可以使用SEPP方法從IRA撤回金錢.7在線計算器可以幫助您估計撤回的內容，但這是需要財務顧問幫助以確保正確執行的一項任務。

401（k）困難提取

根據IRS指南，401（k）計劃可能允許艱辛提款（如果您的雇主允許它）。資格包括的情況包括：

員工，配偶或家屬所產生的醫療費用
• 購買主要住所的成本
• 學費或教育費用
• 避免主要住所所需的付款

如果在59½歲之前服用，這些分佈可能受到10％的早期退出罰款

在其他財政資源耗盡之後，才允許艱苦提款。這包括利用工人配偶和未成年子女的資產.2

此外，困難分佈不能超過需求量，應記錄需求。例如，如果工人收費5,000美元，用於住院住院住院住院，則退出不能超過該金額。但是，可能會增加退出，以涵蓋稅收和處罰

底線

顯然，在退休之前分解為退休基金並不理想，但有些MES是不可避免的。跟踪你花了什麼。如果您找到新工作，請嘗試償還您退出的內容，進入新雇主的401（k）。

此外，考慮追趕貢獻。對於2021年，那些50歲及以上的人可以額外為401（k）籌集額外的$6,500，總捐款為26,000.9美元的IRA賬戶，追趕貢獻為1,000美元，共計7,000美元

有關在這種困難時間的幫助下，失業保險可能是一個停止差距，並知道失業救濟金的選擇是什麼。