什麼是529儲蓄計劃？

根據大學學校的研究報告，2020年至2021年學年，參加國家學生公立學院的費用約為10,560美元，包括學費和費用。對於州外的學生，成本近三倍：27,020美元。私立大學的一年平均更多：37,650美元。家庭需要儘早節省盡可能多的教育成本提高。

以建立它們的內部收入服務（IRS）代碼的一部分命名，節省529個儲蓄計劃，是國家最佳儲蓄的最佳措施之一。這些合格的學費計劃允許聯邦免稅撤銷收益和稅收扣除潛力，這可以幫助家庭提供大學的迅速增加.23

529計劃的主要福利是高貢獻限額。每個州經營自己的529計劃，並為該計劃制定自己的規則，因此各州的最大貢獻水平各不相同。通常，529個限制足夠高，大多數人永遠不會擔心擊中天花板，但考慮參加私立大學的人可能需要節省大量資金。

529計劃如何工作

529計劃允許投資者代表受益人拯救和成長金錢，例如兒童，孫子，侄女，侄子，甚至是自己。提供稅收的金錢，可撤銷免稅，只要它用於合格的教育費用。這些包括學費和費用;某些電子產品，如計算機;書籍和課堂設備;和一些房間和董事會成本.4

用於支付不合格教育費用的項目的計劃分配徵稅並受到10％的費用，在死亡和殘疾等情況下進行了例外.5

有兩種主要類型的529種計劃：預付學費計劃，計劃持有人支付我受益人在特定學校的學費和費用以及儲蓄計劃，這是與個別退休賬戶（IRA）類似的稅收優勢投資車輛.6

如何確定529個貢獻限制？

為了根據聯邦規則作為529計劃，計劃餘額不能超過受益人合格教育費用的預期成本。普遍接受的指導方針是該限制構成五年的學費，房間和董事會在美國最昂貴的學院。

本指南使投資貢獻限制相當大，儘管允許每個國家單獨解釋五年合格教育費用的意味著。因此，每個州都有不同的貢獻限制。潛在貢獻者可以檢查他們的國家529限制以確定特定的投資最高值.7

狀態特定貢獻限制

每個國家的529個計劃允許至少235,000美元的最高捐款.7格魯吉亞和密西西比州的最高餘額限制為235,000美元，其次是北達科他州的高端，北達科拉在北極大的高端，路易斯安那州，密歇根州和華盛頓等國家以及哥倫比亞特區的最大限制為500,000美元.1213141516賓夕法尼亞州的極限是511,758美元，南卡羅來納和紐約均為520,000美元，加州的價格為529,000.1718181920美元，這一點達到了這一點，不接受對帳戶的任何貢獻並將是回到投資者。

這些貢獻限制適用於每個受益人。例如，在格魯吉亞擁有235,000美元的最大繳費限額，一套父母為受益人和一套祖父母貢獻了200,000美元，也不會被允許為同一受益人提供2萬美元。

貢獻最多一般不適用於各種狀態。投資者在一個州的最大值可能有資格在另一個州計劃中貢獻更多的資金。為了安全，個人應該先檢查計劃管理員，以確保允許這一點。

償還學生貸款的限制

根據2019年的安全法案，您還可以使用529計劃償還現有的學生貸款債務的10,000美元。請注意，這10,000美元的限制是累積終身限制.22

禮品稅考慮

在529計劃之外，任何個人每年超過15,000美元的捐款將觸發禮品稅。然而，在529計劃中捐款存在例外。例如，祖父母可以為該計劃提供75,000美元的一次性一次性貢獻，以了解它將涵蓋五年的價值贈送。只要該人在未來五年內沒有貢獻，就沒有稅務後果.24

誰可以貢獻到529計劃？

任何人都可以為529個計劃賬戶做出貢獻，並將任何人稱為受益人。父母，祖父母，阿姨，叔叔，辭華，配偶和朋友都允許代表受益人做出貢獻。雖然沒有收入限制的貢獻者，但最大繳費限額適用於受益人，而不是貢獻的個人。為特定受益人指定的餘額不能超過國家529計劃允許的最大值。