現金是企業的生命線，企業需要從活動中產生足夠的現金，以便它可以滿足其費用，並且已經留下了足夠的人來償還投資者並發展業務。雖然公司可以削弱其收益，但其現金流向其實際健康提供了一個想法。

現金是king

通過產生足夠的現金，企業可以滿足其日常業務需求，並避免承擔債務。這樣，業務更有控制其活動。在企業承擔債務達到其費用的情況下，其債務人可能會在如何運行業務時發出。如果他們對管理層有違反意見，那可能是管理層對業務願景的障礙。

如果不產生足夠的現金以滿足其需求，企業將發現難以開展常規活動，如支付供應商，購買原材料和支付員工，更不用說投資。它應該有足夠的現金來支付股息並使投資者幸福。有些公司還使用現金來參與股票回購，以獎勵投資者。

改進現金管理

即使公司通過在費用中遭受更多的收入來賺取利潤，它也必須正確管理其現金流量以獲得成功。公司的現金流量與其業務或商業活動相關聯，以其投資活動（如購買或資本設備的銷售）以及其融資活動（例如提高債務或股票資金或償還此類資金）。公司從其業務產生的現金與其核心業務活動相關聯，並為現金流管理提供了最佳機會。

為更好的現金管理提供可能性的領域包括應收賬款，應付賬款和庫存。如果一家公司難以確定的信貸，而不確定其客戶的信譽，而且沒有跟進遲到的付款，這將導致現金流入較慢和更小的現金流入。這就是為什麼有信貸政策並跟進遲到的付款很重要。另一方面，談到應付賬款時，它是更好的方法來提高現金管理，而不是早先支付供應商。同樣，重要的是沒有在庫存中捆綁過多的現金，而是為了掌握足夠的庫存，以獲得業務的直接需求。

觸發右平衡

在手頭，預防措施不足，供應不足之間存在平衡。如果業務有太多現金，則會遺失投資現金的機會並產生額外收入。另一方面，如果沒有足夠的現金供應，那麼它必須藉錢並支付興趣或銷售其流動資金投資以產生所需的現金。如果業務期望在投資中產生更好的回報，而不是對其借款的利息付出代價，它可能決定投資其盈餘現金並藉用其活動所需的額外資金。在分析公司資產負債表時，諸如企業的酸試比或其最具液體流動資產（包括現金，應收款項和可銷售證券的比例，以其流動負債的比例提供了關於其現金管理的想法。雖然大於一個比例的比例表示健康的流動資產情況，但非常高的比例可能表明該公司擁有過多的現金或其他流動資產。